ASSEMBLEE GENERALE DU 17 NOVEMBRE 2022
EXERCICE 2021
Rapport moral
2021 a été une année de retour au fonctionnement habituel de l’association (ante pandémie du COVID19), avec la mise à disposition de trois bureaux.
Le principal événement qui a marqué cet exercice est le vol des chéquiers commandés à la Banque Postale en juin (lire l’historique en annexe).
A ce jour les 6 Membres Actifs – 5 à la Macvac et 1 au Centre Danube - sont à jour de leur cotisation 2021. L’assemblée peut donc délibérer valablement.
L’équipe a de nouveau apporté la preuve de sa cohésion et de son assiduité, conditions sine qua non de la poursuite de son action.
Je remercie Dominique pour le travail de collecte des cotisations et dons des usagers qu’elle accomplit depuis plusieurs années; et Alain, qui veille à l’approvisionnement en fournitures de bureau.
La présentation de ces rapports est, conformément à nos statuts, l’occasion d’un appel à candidatures à la Présidence d’AIDEMA 19, et au renouvellement du Bureau.
Toutefois, je reste disponible pour poursuivre mon mandat de Président, si l’assemblée en décide.
Le Président
Xavier Péron
L’équipe de bénévoles (2021)
5 écrivains publics ont tenu les permanences de la Maison du Combattant de la Vie Associative et Citoyenne, et 2 au Centre social et culturel Danube.
François Mortain, qui avait rejoint notre groupe en septembre 2019, nous a quitté en juillet. Sa disponibilité pour la permanence du samedi a été appréciée, comme la présence régulière, une séance par mois d’Isabelle et de Dominique.
Compte-tenu de l’affluence des usagers, le samedi, la présence minimum permanente de deux écrivains publics est nécessaire pour pouvoir les accueillir tou(te)s. La nécessité de trouver un nouvel intervenant pour le samedi matin s’est donc fait de nouveau sentir.
Deux candidatures n’ont pas été retenues après quelques séances d’essai, respectivement en mars et en septembre/octobre.
L’activité en 2021 à la Macvac
En 2021, avec 84 permanences, l’association a retrouvé son rythme d’activité des années qui précédaient la période des confinements.
782 entretiens ont été réalisés à la Macvac. Soit une moyenne de 9,3 entretiens par séance.
Cette fréquentation représente une augmentation de plus de 30 % (31,45%), par rapport à celle de 2020.
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pour 62 en 2020
246 usagers supplémentaires en comparaison avec 2020 (536 entretiens).
ETAT BANCAIRE DE L’EXERCICE 2021
Solde bancaire au 31 décembre 2020 1 311,62
Débit Crédit
Janvier
4 janvier : Frais de tenue de compte 25
7 janvier : MAAF assurance 102,65
Solde au 31 janvier 1 183,97
Mars
30 mars : versement cotisations et dons 100,00
Solde au 31 mars 1 283,97
Avril
1 avril : frais de tenue de compte 29,40
29 avril :
Remboursement avance Alain Dellery 54,66
Fournitures de bureau
Solde au 30 avril 1 199,91
Juin
29 juin : chèque N° 1568019 720
Solde au 30 juin 479,91
Juillet
1 juillet : frais de tenue de compte 29,40
2 juillet :
Remboursement avance Alain Dellery 104,75
5 ramettes de papier : 14,75
(Restaurant Napoléon III : 90
Facture du restaurant :
215,80 – 34,80 (Michèle) = 181
Paiement des participants : 90
Avance Alain : 90)
7 juillet : régularisation chèque 720
8 juillet : frais d’opposition 12,80
13 juillet : frais d’opposition 12,80
16 juillet 12,80
21 juillet 12,80
Solde au 31 juillet 1 065,76
Août
Dons et cotisations : 162
11 août : dons et cotisations 125,00
12 août : dons et cotisations 37,00
Solde au 31 août 1 227,76
En caisse le 31 juillet 2021
En caisse le 31 juillet 2021 : 247,01
Dépôt Banque Postale 162,00
Reste en caisse : 85,01
Petites pièces - Rouleaux incomplets: 37,01
Rouleau incomplet : 2€x24= 48,00
(refusé à la banque car il manquait une pièce)
Septembre-octobre
1 octobre : Frais de tenue de compte 29,40
8 octobre : Frais de tenue de compte 1,59
22 octobre : Cotisation Adispo Asso Classic 18,44
Solde au 29 octobre 1 178,33
Novembre
5 novembre : virement pour Alain Dellery 49,86
16 juillet Leclerc : 7,80
50 enveloppes, 50 pochettes kraft
20 octobre Leclerc : 21,50
5 ramettes papier, 25 enveloppes
22 octobre 20,56
50 enveloppes
Solde au 30 novembre 1 128,47
Solde au 31 décembre 2021 1 128,47
Journal de caisse des recettes 2021
En caisse le 31 décembre 2020 Dépôt Banque Postale
52,50
Journal de caisse 2021 du premier semestre
26 janvier : 37
13 mars : 46,40
En caisse : 135,90
30 mars 100
En caisse : 35,90
30 avril : 42,30
20 mai : 46,90
21 juin (Mbres Actifs) 60,00
24 juin : 32,10
1 août : 44,50
En caisse : 225,80 + 35,90 = 261,70
11 et 12 août 162
En caisse : 99,70
(≠ 85,10 au 31 => + 14,60)
Total usagers premier semestre 2021:
83,40 + 165,80 = 249,20
(Total des relevés des fiches de permanences : 215,50
Recettes à identifier : 33,70)
Adhésions des membres actifs 2019 et 2020 60,00
Alain - Juin 21 (2019 et 2020) : 20
Isabelle - Juin 21 (2019 et 2020) : 20
Xavier - Juin 21 (2019 et 2020) : 20
Total recettes de trésorerie du premier semestre : 309,20
Journal de caisse 2021 du second semestre
21 septembre : 21,90
7 novembre : 34,50
31 décembre : 5,00
Total second semestre : 61,40
(Total des relevés des fiches de permanences : 62,50
Différence : - 1,10
Adhésions de l’AG du 14 octobre pour 2021 : 50,00
2021 50,00
Isabelle 10
Dominique 10
Michèle 10
Xavier 10
Sylvie 10
Adhésions de l’AG du 14 octobre pour 2020 : 10,00
Sylvie – Octobre (2020) 10,00
Total recettes de trésorerie du second semestre : 121,40
Total des recettes de trésorerie
309,20 + 121,40 = 430,60
Ventilation par exercice :
2019 et 2020 : 70
2021 : 360,60 + 10 (mai 2022) 370,60
Charges 2021
Janvier 127,65
Avril 84,06
Juillet 134,15
Octobre 49,43
Novembre 49,86
Total 445,15
Avances remboursées en février 2022
Xavier :
7 janvier : galette des rois 26
4 juin : LRAR Banque Postale 6,15
23 juillet : LRAR dossier
d’opposition à la Banque Postale 6,15
pour chéquiers détournés
(facture détruite par erreur. Débit sur compte
Courant familial le lundi 26 juillet N°7563
qui correspond à la notice de suivi)
Carnet de timbres 9,60
20 septembre : expédition dossier Adispo Classic 2,64
Total du remboursement 50,54
Total des charges 2021 : 495,69
445,15 + 50,54 = 495,69
Résultat de l’exercice 2021
Charges : 495,69
Recettes : 370,60
Résultat – 125,09
7 mai 2022 : Adhésion 2021 d’Alain : 10
Compte de résultat de l’exercice 2021
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Réalisé
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Réalisé
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ACHATS
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119,27
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REMUNERATION DES SERVICES
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0,00
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Fournitures d'entretien et de bureau
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119,27
|
Prestations de services
|
0,00
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SUBVENTIONS PUBLIQUES
|
0,00
|
SERVICES EXTERNES
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102,65
|
Etat
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0,00
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Assurances
|
102,65
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Collectivités Territoriales
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0,00
|
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AUTRES SERVICES EXTERNES
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273,77
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Missions et réceptions :
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116,00
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Frais postaux et téléphone :
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24,54
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Services bancaires :
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133,23
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CHARGES FINANCIERES
|
0,00
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AUTRES PROD.
DE GESTION COURANTE
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dont Participation des usagers
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310,60
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dont Participation des bénévoles
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60,00
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DEFICIT BUDGETAIRE 125,09
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TOTAL
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495,69
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TOTAL
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370,60
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Les soldes bancaires respectifs s’élevaient à 1 311,62 € le 31 décembre 2020, et à 1 128,47 € le 31 décembre 2021.
La caisse contenait 52,50 € le 31 décembre 2020. Cette somme était constituée des rouleaux incomplets de pièces de monnaie qui ne sont pas acceptés par la Banque Postale.
La trésorerie disponible le 1 janvier 2021 s’élevait par conséquent à 1 364,12 €.
Pour mémoire, rappelons que le solde bancaire s’élevait à 1 652,93 € le 31 décembre 2019, soit une baisse de notre épargne de 341,31 € sur une année civile.
Charges
Les postes des dépenses sont les suivants : Assurance (102,65 € / + 2,85 €), Services bancaires (133,23 € / + 43,23 €), Fournitures de bureau (119,27 € / -50,74 €), Mission et réception (116 € /- 177,90 €), Frais postaux (24,54 € / + 24,54 €).
Deux dépenses exceptionnelles (116 €) ont été engagées dans le poste Mission et réception, à l’occasion de la Galette des rois le 7 janvier (26 €), et de la participation de l’association à hauteur de 50% au repas au restaurant du Napoléon III (90 €) en juillet.
La poursuite de la hausse des Frais de tenue de compte (+ 43,23 €) s’explique par le choix de souscription, en cours d’année, à un contrat A dispo asso classique qui permet l’accès à Banque en ligne, avec la possibilité d’opérer des virements.
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Le coût de ce service s’élève à 19,50 € par trimestre.
Il remplace les frais de tenue de compte, et représente une économie d’environ 9 €.
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La totalité des charges de 2021 (495,69 €) est en baisse par rapport à l’année précédente (- 158,02 €).
Cette baisse signifie que l’association maîtrise ses dépenses.
Pour autant, il faut retenir, que, comme en 2020, les recettes n’équilibrent pas les charges (- 125,09 €). Toutefois cet équilibre aurait pu être atteint si nous nous étions abstenu des dépenses exceptionnelles du poste Mission et réception (116 €) ; ou si nous avions collecté cette somme au second semestre.
Recettes
Les recettes propres de l’exercice 2021 s’élèvent à 370,60 €.
Cette somme se répartit en :
- 310,60 € de dons provenant des usagers
- 60,00 € de cotisations d’adhésion des bénévoles (Membres Actifs)
En conséquence le résultat de l’exercice 2021 est le suivant :
Total des recettes de l’exercice : 370,60 €
Total des charges de l’exercice : 495,69 €
Déficit de l’exercice : -125,09 €
La participation des usagers
Rappelons quelques observations mentionnées dans les rapports des années précédentes ;
En 2018 le montant des cotisations et dons s’était établi à 510,25 € avoisinant celui de 2017 (528 €) avec un léger fléchissement (3,40%).
En 2019, l’apport des usagers (396,70 €) montrait une baisse importante en rupture avec la stabilité des montants respectifs des trois exercices précédents.
La baisse de 2019 par rapport à 2018 était donc de 22,25% (113,55 €).
En 2020, année de la pandémie et des fermetures de la Macvac, ces versements (207,65 €) traduisaient une nouvelle baisse de 189,05 € (-52%) par rapport à 2019.
Les recettes de 2021 ne représentent que 41% de celles de 2017.
2016
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502
|
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2017
|
528
|
+ 26
|
2018
|
510
|
- 18
|
2019
|
396
|
- 113
|
2020
|
207
|
- 189
|
2021
|
310
|
+103
|
La fréquentation
Au cours des dernières années la fréquentation moyenne par permanence a peu variée :
- Moyenne des usagers reçus à la Macvac en 2018 et 2019 : 9,7
- Moyenne des usagers reçus à la Macvac en 2020 : 8,6
- Moyenne des usagers reçus à la Macvac en 2021 : 9,3
Si en 2021, la fréquentation a nettement augmentée, la moyenne des recettes par permanence est restée faible et proche de celle de 2020 qui représentait à peine un peu plus de la moitié de celle de 2018 :
- Recette moyenne par usager/permanence en 2018 : 6,21 €
- Recette moyenne par usager/permanence en 2019 : 4,40 €
- Recette moyenne par usager/permanence en 2020 : 3,34 €
- Recette moyenne par usager/permanence en 2021 : 3,69 €
Il est donc essentiel, afin de préserver nos provisions de trésorerie, d’atteindre le petit équilibre budgétaire. Autrement dit que les recettes couvrent les dépenses.
Rappelons, qu’au cours de la précédente assemblée générale annuelle (14 octobre 2021), nous avons décidé qu’en 2022, compte tenu de l’augmentation probable des charges fixes, l’association devait se fixer pour objectif de collecter au minimum 400 €, toutes cotisations et dons confondus.
Si cette décision ne pouvait pas s’appliquer, il apparaît que ce seuil de recette n’a pas été atteint en 2021, alors même que les charges (495 €), étaient en nette diminution (- 158,02 €) par rapport à 2020.
Il conviendra par conséquent de veiller avec rigueur, à la collecte de la cotisation d’un euro par semestre auprès des usagers qui en ont la capacité financière.
Le 7 novembre 2022
Le Président
Xavier Péron
Rappelons que ce poste avait coûté à l’association 90 € en 2020, soit 35% de plus qu’en 2019 (58,50€).